Коммерческое и социальное страхование

© И.А. Волкова, 2006

СОЦИАЛЬНОЕ И КОММЕРЧЕСКОЕ СТРАХОВАНИЕ: ОБЩЕЕ И ОСОБЕННОЕ В СОДЕРЖАНИИ И УСЛОВИЯХ ПРОВЕДЕНИЯ

И.А. Волкова

Экономическая природа возникновения и содержания страхования связана с передачей заинтересованными лицами за определенную плату другому (юридическому) лицу, как правило страховой организации (коммерческой организации или обществу взаимного страхования), риска возможного убытка с последующим возмещением фактических убытков при наступлении страхового случая таким лицом участникам страхования. Страхование всегда предполагает аккумулирование средств множества лиц (участников страхования) в специальных целевых фондах, которые управляются юридическим лицом, имеющим на это право по закону или в установленном законом порядке, и используются исключительно в целях компенсации убытков пострадавшим при наступлении строго установленных событий. Страховые отношения поэтому всегда складываются по поводу условий формирования и использования средств целевого страхового фонда.

Однако организация страхования и подходы к регулированию государством порядка и условий страховых отношений могут существенно различаться в зависимости от социальной значимости риска, принимаемого на страхование, числа потенциальных потерпевших, цены страхования и других факторов. Государственное регулирование в таких случаях осуществляется путем принятия законов, а в некоторых случаях и подзаконных актов, устанавливающих:

— перечень субъектов, которые обязаны или могут участвовать в проведении страхования (это касается как лиц, которые уплачивают страховые взносы, так и юридических лиц, формирующих страховые фонды и осуществляющих страховые выплаты);

— конкретный имущественный интерес, подлежащий страхованию;

— размер и порядок расчета страхового взноса, подлежащего уплате в страховой фонд;

— условия, при наступлении которых возникает обязанность компенсировать причиненные потерпевшим или пострадавшим убытки (имущественные потери);

— размер компенсации при наступлении убытков и порядок ее выплаты;

— порядок проведения страхования, в том числе определяется субъект (юридическое лицо), имеющий обязанность или право принимать на страхование известные риски, а также специальные необходимые условия, при которых обязанность или право установленного субъекта могут быть реализованы.

В множестве страховых отношений различают прежде всего социальное страхование и страхование, проводимое, как правило, на коммерческой основе.

Одним из основных критериев, в соответствии с которыми можно классифицировать страховые отношения, является обязательность участия в них субъектов этих отношений. Иными словами, субъект, установленный в законе, не вправе самостоятельно решать, участвовать в страховых отношениях или нет. За несоблюдение установленной законом обязанности государство предусматривает применение различных санкций, в том числе штрафов, пени и других мер.

Следующим критерием является определение субъекта (или субъектов), имеющего обязанность или право организовывать и управлять страховыми фондами, условия, на

которых такие субъекты осуществляют деятельность по страхованию, в том числе порядок их учреждения и предмет деятельности. Так, законом может быть установлен специальный субъект (например, Фонд социального страхования), на которого возложены обязанности по организации страхового фонда, аккумулированию страховых взносов и осуществлению выплат потерпевшим.

Наконец, важнейшим классификационным признаком является порядок оценки страхового риска и установления размера страхового тарифа (или страхового взноса), подлежащего уплате субъекту, формирующему страховой фонд. Известны два подхода к установлению размера страхового взноса. Первый предполагает индивидуальную оценку страхового риска и установление размера страхового взноса, зависящего от конкретного риска, при этом среди факторов, влияющих на его величину, можно выделить: стоимость объекта, вероятность причинения убытков или ущерба конкретному объекту, которая связана с его индивидуальными характеристиками (возрастом, состоянием здоровья, полом, техническими характеристиками объекта и т. п.). Второй основан на том, что порядок исчисления размера страхового взноса не зависит от характеристик риска, присущего конкретному объекту или субъекту страхования. При этом страховой взнос устанавливается исходя из усредненных показателей, характерных для всей группы застрахованных.

Рассмотрим классификацию страховых отношений, составленную с учетом изложенных выше обстоятельств:

— социальное страхование, проводимое негосударственными обществами на специально установленных условиях;

— коммерческое страхование, проводимое специально установленной государственной организацией.

Социальное страхование объединяет виды страхования, которые проводятся на основе специальных законов об их проведении. Предметом социального страхования всегда является регулирование страховых отношений в случаях, когда убытки носят массовый, повсеместный характер, присущи большинству застрахованных лиц. Само на-

звание «социальное» (от греч. socios — «общественный») означает, что общество в лице государства, вводя специальный порядок проведения страхования, заинтересовано в компенсации убытков всем потерпевшим и на равных условиях. По этой причине социальное страхование всегда связано с защитой имущественных интересов граждан по поводу их жизни, здоровья, трудоспособности и пенсионного обеспечения.

Наиболее значимыми видами социального страхования являются: социальное страхование на случай временной нетрудоспособности, пенсионное страхование и обязательное медицинское страхование.

Законы о социальном страховании устанавливают обязанность обозначенных в них лиц уплачивать страховые взносы, при этом размер подлежащих уплате страховых взносов не зависит от конкретного страхового риска, присущего лицу, участвующему в страховых отношениях, а определяется на основании характеристики риска, присущего всей группе застрахованных лиц. Поэтому в таких законах устанавливается и особенный порядок расчета страхового взноса: его размер, как правило, исчисляется в определенном проценте от заработной платы каждого работающего или общего фонда заработной платы всех работающих.

Проведение социального страхования, как правило, не предполагает заключения договора страхования, исключение составляют лишь те виды социального страхования, организация которых возложена не на одно юридическое лицо, а на множество лиц, правоспособность которых на проведение социального страхования возникает в особом порядке. Социальное страхование обычно проводится специальной государственной, некоммерческой организацией. Особый правовой статус таких организаций и их средств устанавливается в законах о проведении социального страхования: они не являются акционерными или иными обществами, в то же время не являются и государственными унитарными предприятиями или органами государственного управления и называются фондами: Фонд социального страхования, Фонд пенсионного страхования, Фонд обязательного медицинского страхования.

Кроме того, социальная значимость проводимых видов социального страхования предполагает также, что реализация права потерпевших на получение выплаты из фонда не должна зависеть от платежеспособности субъекта, который проводит страхование. Достаточность средств для осуществления выплат зависит от размера страхового взноса и сбалансированности между поступлениями и выплатами, однако государство несет обязанности по пополнению средств страхового фонда в случае недостатка средств. Поэтому средства фондов социального страхования и являются государственными, что устанавливает особый правовой режим деятельности фондов социального страхования и порядка проведения его видов, условия и порядок выплат (или предоставления специальных услуг) потерпевшим или лицам, имеющим на это право. При этом каждый в отдельности гражданин или юридическое лицо, участвующее в социальном страховании, не вправе изменить условия, на которых осуществляется выплата, или ее размер.

Необходимо отличать также социальное страхование от государственного социального обеспечения, отношения по которому не предполагают предварительного аккумулирования средств страхователей. Выплаты осуществляются за счет средств государственного бюджета в случаях, установленных законом. Такие случаи и право на получение выплаты, которая, как правило, носит название пособия по социальному обеспечению, гарантируются недееспособным гражданам в целях обеспечения их жизненного уровня.

В отличие от социального страхования проведение «коммерческого» страхования (термин «коммерческое» в данном случае употребляется лишь с целью подчеркнуть отличие правовых и экономических основ такого страхования, поскольку в его проведении могут участвовать и общества взаимного страхования — некоммерческие организации) имеет иную законодательную основу, устанавливающую правоспособность, права и обязанности, а также ответственность сторон договора страхования. Законодательная база такого страхования состоит

из Гражданского кодекса РФ (в том числе гл. 48 «Страхование»)1, Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»2, нормативных актов государственного органа по надзору за страховой деятельностью и иных законодательных актов.

Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в РФ» прямо устанавливает, что нормы страхового законодательства не распространяются на отношения, складывающиеся при проведении социального страхования. Вместе с тем страховое законодательство объединяет гражданское, административное и финансовое право, строго регламентирующее коммерческое страхование. Однако степень регламентации, правовые инструменты, устанавливающие права и обязанности участников страхования, принципиально отличаются от используемых в целях государственного регулирования социального страхования.

Прежде всего это касается регламентации порядка учреждения, возникновения специальной правоспособности страховых организаций на основе лицензирования их деятельности, установления общих оснований заключения и исполнения договоров страхования, прав и обязанностей сторон договора страхования.

У страховых организаций (страховщиков) право на проведение отдельных видов страхования может возникнуть только после получения государственной лицензии, которая выдается государственным органом по надзору за страховой деятельностью. Однако такой порядок, в отличие от социального страхования, означает свободу выбора субъектом предпринимательской деятельности (страховщиком) предмета страховой деятельности.

Государство не отвечает по обязательствам страховой организации, и платежеспособность страховщика обеспечивается прежде всего обоснованностью установления размера страховых тарифов и страховых взносов и его собственными средствами. Обеспечение платежеспособности страховой организации является предметом особого контроля со стороны государства, который

осуществляется государственным органом по надзору за страховой деятельностью, однако при недостатке средств для осуществления страховых выплат по договорам страхования страховая организация в порядке, установленном законом, может быть объявлена банкротом.

Отношения между страховщиком и страхователем возникают на основе договора страхования, при этом (за исключением видов обязательного страхования) ни одна из сторон не принуждается в силу закона к его заключению. Свобода договора страхования является одним из характерных признаков коммерческого страхования. Стороны, руководствуясь общими требованиями гражданского права о договоре страхования, устанавливают свои права и обязанности, порядок защиты этих прав и разрешения споров.

Для коммерческого страхования характерно установление размера страховых взносов в зависимости от предмета договора страхования, застрахованного имущественного интереса, страхового риска, условий, при наступлении которых у страховщика возникает обязанность по осуществлению страховой выплаты, а также порядка определения и размера страховой выплаты. При этом договоры одного вида страхования, заключенные с различными страхователями, могут содержать различный объем обязательств сторон и условий страхования, в том числе и размер страхового тарифа. Например, при проведении страхования автотранспортных средств условия договора страхования могут существенно различаться по объему страхового покрытия (на случай угона, на случай повреждения автотранспортного средства), застрахованному имущественному интересу (марка автотранспортного средства, его стоимость, срок эксплуатации, аварийность и т. д.), условиям страховой выплаты (по принципу «первого риска» или пропорциональной ответственности страховщика в компенсации фактического ущерба) и т. д.

Большая часть договоров страхования заключается на основе свободного волеизъявления сторон: нет принуждения страхователя к заключению договора страхования, так же как страховщик вправе отказаться

от принятия на себя рисков страхователя. Однако в известных случаях, когда компенсация ущерба и участие в этом страховой организации представляют общественный интерес и необходимость, степень свободы сторон договора страхования существенно ограничивается. При этом вместо права на заключение договора у страхователя появляется обязанность заключить договор страхования, а у страховщика — принять риск на страхование. Появление такого рода обязанностей возможно только в случаях, предусмотренных специальными федеральными законами, устанавливающими порядок и условия проведения видов обязательного страхования.

Такое понимание обязательного страхования сформировалось в Российской Федерации после вступления в силу с 1 января 1993 года закона «О страховании». В еще большей мере законодательные основы обязательности в страховании определены ст. 927, 935-937 и 969 Гражданского кодекса РФ, действующими с 1 марта 1996 года. До появления указанных законов в законодательстве Российской Федерации отсутствовали общие нормы, связанные с проведением обязательных видов страхования. В каждом конкретном случае их появление было связано с принятием специального законодательного акта, устанавливающего главным образом обязанность страхователя по заключению договора страхования, условия проведения страхования. Страховщиком в них всегда выступали органы государственного страхования (Госстрах). Однако и сегодня такие виды обязательного страхования продолжают действовать, зачастую вызывая противоречивые оценки законности подобной обязательности в страховании, что связано с изменением общих основ гражданского и страхового законодательства. К таким видам обязательного страхования относятся государственное обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам, обязательное бесплатное страхование личности от риска радиационного ущерба вследствие чернобыльской катастрофы и некоторые другие.

Именно сложившийся в определенной экономической ситуации порядок проведения

обязательного страхования и породил до сих пор бытующую точку зрения, что обязательное страхование возникает в силу закона, а не договора. Понятно, что в условиях государственной монополии на страхование нет необходимости особым образом регламентировать порядок заключения и исполнения договора страхования, устанавливать законодательные требования к страховщику, определяющие его правоспособность на проведение конкретного вида обязательного страхования и т. п. Однако нельзя забывать, что даже в условиях государственной монополии страховое правоотношение может возникнуть исключительно между реальными субъектами: страхователем и страховщиком. Невозможно предположить наличие страхового правоотношения между страховщиком и всей совокупностью потенциальных страхователей без заключения договора страхования. Это и понятно, так как страховой риск и объект страхования всегда конкретны, даже в тех случаях, когда общие условия обязательного страхования установлены федеральным законом.

На необходимость заключения договора страхования при установлении законом обязанности страхователя застраховать те или иные имущественные интересы указывают и современные нормы Гражданского кодекса (ч. 2 ст. 927), при этом такие договоры в зависимости от отрасли страхования заключаются в соответствии с общими нормами, регулирующими страховые правоотношения.

Международное право и право зарубежных стран связывает необходимость обязательного заключения договоров страхования с возможными случаями причинения ущерба интересам третьих лиц. Исключение составляют лишь требования, предъявляемые к международным перевозкам грузов и обязывающие застраховать интересы, связанные с перевозимым грузом. Эти особенности грузоотправителя или грузополучателя (в зависимости от условий договора купли-продажи или поставки) и перевозчика предусмотрены и в российском Кодексе торгового мореплавания в части грузов, перевозимых морскими судами. В такой же мере участие России в между-

народных соглашениях обязывает российских авиационных и автомобильных перевозчиков к заключению договоров страхования своей ответственности при совершении международных перевозок. При этом никакими национальными источниками права такие обязанности не установлены.

Наиболее распространенными в мировой практике являются виды обязательного страхования, связанные с деятельностью источников повышенной опасности. Такими источниками могут быть как граждане, так и юридические лица. Пожалуй, самым массовым является обязательное страхование гражданской ответственности автовладельцев. И сегодня этот вид обязательного страхования уже получил свое развитие в России. Здесь также можно указать на обязательность страхования банковских вкладов и т. д. В каждой из стран перечень видов обязательного страхования различен (в Португалии, например, более двадцати).

Такое требование к источнику повышенной опасности понятно. Если кому-либо причинен ущерб, он должен быть компенсирован независимо от того, достаточно ли средств у причинителя вреда. Заключение договора страхования в таких случаях гарантирует защиту интересов потерпевших и выплату им сумм в размере причиненного страхователем ущерба или в размере, установленном законодательством страны и международными соглашениями.

Эту же цель — защиту интересов потерпевших — преследуют и нормы Гражданского кодекса Российской Федерации. Установлены следующие случаи возможности введения обязательного страхования (ч. 1 ст. 935 ГК РФ): если такое страхование связано с риском гражданской ответственности гражданина или организации (любого юридического лица), которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами (обязательное страхование ответственности), а также если такое страхование предполагает обязанность заключения договора в пользу третьего лица (иного, чем страхователь) о страховании его жизни, здоровья или имущества на случай причинения вреда ука-

занным имущественным интересам (обязательное личное страхование и обязательное имущественное страхование в пользу третьих лиц).

В тех случаях, когда страхователем выступает государство в лице своих органов или государственные унитарные предприятия и уплата страховых взносов осуществляется за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета, такое обязательное страхование называют государственным обязательным страхованием (ч. 3 ст. 927 ГК РФ).

При этом законом не может быть установлена обязанность страхователя обеспечить свои интересы путем заключения договоров страхования жизни или здоровья (ч. 2 ст. 935 ГК РФ).

Одним из критериев обязательного страхования является его всеобщность, которая предполагает, что все субъекты, установленные Федеральным законом об обязательном страховании, обязаны заключить договоры страхования в отношении установленных имущественных интересов на определенных законом условиях.

При этом необходимо различать обязанность к заключению договора страхования, установленную законом, и обязанность страхования, являющуюся одним из условий заключения другой сделки. Например, арендодатель может предусмотреть одним из условий договора аренды обязанность заключения арендатором договора о страховании предмета аренды на случай его гибели или повреждения. В смысле требований страхового законодательства такое условие не считается обязательным страхованием.

Подобное разграничение между причинами, обязывающими страхователя к заключению договора страхования, необходимо иметь в виду при толковании последствий в случае нарушения правил об обязательном страховании (ст. 937 ГК РФ). Таких особенностей немного, и они связаны с защитой прав лица, в пользу которого должен быть заключен договор обязательного страхования. Права выгодоприобретателя в случаях установления законом обязанности о заключении договора страхования в его пользу защищают-

ся в судебном порядке (выгодоприобретатель может предъявить иск нарушителю закона и потребовать заключения договора по решению суда) и экономическими методами: страхователь остается ответственным перед потерпевшим за сумму ущерба, не компенсированного страховщиком в силу ненадлежащего заключения договора страхования. Кроме того, с лица обязанного, но не заключившего договор страхования, в бюджет взыскивается штраф в размере подлежащего уплате страхового взноса и начисленных процентов.

Как правило, контроль за соблюдением такой всеобщей обязанности к заключению договора обязательного страхования осуществляет уполномоченный государственный орган или общественная организация. Например, при проведении обязательного страхования гражданской ответственности автовладельцев такой контроль обеспечивается службами, аналогичными государственной автомобильной инспекции.

Изменения в законодательной основе проведения обязательного страхования после вступления в силу главы 48 «Страхование» Гражданского кодекса РФ требуют приведения в соответствие с новыми нормами ранее принятых законодательных решений и устранения противоречий между ними. Следует отметить, что число законодательных и нормативных актов, в которых упоминается об обязанности к заключению договора страхования, было принято около пятидесяти. При этом такие нормы установлены как в законах Российской Федерации, так и в указах Президента и постановлениях Правительства Российской Федерации. Однако ни один из таких актов не влечет за собой обязанности указанных в нем лиц действительно заключать договор обязательного страхования под угрозой применения к нему упомянутых выше санкций. В силу ст. 3 Закона «Об организации страхового дела в РФ» Федеральным законом

о виде обязательного страхования должны быть установлены условия и порядок его проведения. В отсутствие таких регулирующих критериев по существенным условиям договора страхования, порядку его заключения, действия и исполнения и т. п. проведение обязательного страхования невозможно.

Необходимо обратить внимание и на то, что обязанность к заключению договора страхования может возникнуть только в силу закона. Все остальные правовые акты такой законодательной силы не имеют. Поэтому обязательное страхование не может быть введено постановлением главы администрации какого бы то ни было территориального образования, решением комитетов по управлению государственным имуществом, органами федеральной исполнительной власти, в том числе Правительством Российской Федерации. Именно в силу необходимости восполнить правовой пробел в проведении ряда видов обязательного страхования в настоящее время готовятся соответствующие законопроекты, в частности, законы об обязательном страхо-

вании гражданской ответственности нотариусов, страховании военнослужащих, судей, государственных служащих и т. п.

ПРИМЕЧАНИЯ

1 Гражданский кодекс РФ. Ч. 2. М.: Юрайт-Издат, 2006.

2 Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 (в ред. федеральных законов от 31.12 1997 г. № 157-ФЗ, от 20.11 1999 г. № 204-ФЗ, от 21.03 2002 г. № 31-Ф3, от 25.04 2002 г. № 41-ФЗ, от 08.12 2003 г. № 169-ФЗ, от 10.12 2003 г. № 172-ФЗ, от 20.07 2004 г. № 67-ФЗ, от 07.03 2005 г. № 12-ФЗ, от 18.07 2005 г. № 90-ФЗ, от 21.07 2005 г. № 104-ФЗ, с изменениями, внесенными Федеральным законом от 21.06 2004 г. № 57-ФЗ).

Главная > Реферат >Банковское дело

Сохрани ссылку в одной из сетей:

Содержание

Введение……………………………………………………………………………3

  1. Социальное и коммерческое страхование. Формы проведения социального страхования………………………………………………….4

  2. Характеристика основных видов обязательного социального страхования…………………………………………………………………9

  3. Обязательное и добровольное страхование. Обязательное государственное страхование……………………………………………18

  4. Классификация по объектам страхования………………………………21

Практическое задание……………………………………………………………28

Заключение……………………………………………………………………….30

Список используемой литературы………………………………………………31

Введение

Наша жизнь это череда постоянно сменяющихся событий, которые как дарят нам минуты счастья, так и отнимают его. Все наше существование подвержено в значительной мере рискам, наступление которых неизбежно влечет потери как имущественного, духовного так и экономического характеров. Поэтому сегодня, как и сотни лет назад человечество вынужденно решать проблему защиты от экономических последствий стихийных бедствий, промышленных аварий и катастроф, обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении непредвиденных неблагоприятных последствий. Необходимость минимизации и ликвидации потерь разного характера явилось причиной появления способа защиты интересов граждан, организаций и государства, который, в последствии получил название – страхование.

Говоря о многогранности нашей жизни, можно с уверенностью утверждать о существовании многообразия в страховании.

Наверное, каждый из нас слышал термины «социальное страхование», «добровольное страхование» и т.д. и понимал, что страхование – это иерархическая система взаимосвязанных звеньев (элементов), позволяющих создавать стройную картину единого целого с выделением его составных частей. Эту логическую систему внутренне соподчиненных понятий, распределенных по группам, классам, разрядам и т.п. на основе учета общих признаков и закономерных связей между ними называют классификацией. Именно изучением классификаций страхования и характеристики их принципов проведения мы и займемся в данной работе.

  1. Социальное и коммерческое страхование. Формы проведения социального страхования

Страхование как финансовый институт экономики имеет многовековую историю и относится к таким основополагающим категориям как деньги, кредит, налоги. На сегодняшний день страхование представляет собой способ компенсации ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате техногенных и природных катастроф, которые, как правило, нарушают нормальное течение жизни человека и отличаются своей внезапностью и непредвиденностью.

Естественно, что любой собственник, любой человек заинтересован в обеспечении сохранности своего имущества, жизни, здоровья и хотел бы иметь возможность компенсировать нанесенный ущерб при наступлении страхового случая. На сегодняшний день в страхование существует понятие «вероятное событие» (т.е. такое событие, про которое заранее нельзя точно знать, произойдет они или нет), в отношении которых и заключаются страховые договора, так как именно они являются рисками страхования. К ним относят следующие:

  • повреждение или уничтожение имущества страхователя;

  • нанесение вреда жизни и здоровью страхователя;

  • нанесение страхователем ущерба имуществу или жизни и здоровью какого-то третьего лица;

  • дожитие до пенсионного возраста;

  • дожитие страхователя до оговоренного договором события или возраста.

Имея дело с массовыми явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование вынуждено собирать, группировать, классифицировать, обобщать информацию с целью выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности. В связи с этим страхование делят на два огромных блока: социальное и коммерческое страхование. Сравнительная характеристика этих двух направлений страховой деятельности представлена в таблице 1.1.

Таблица 1.1

Сравнительная характеристика социального и коммерческого страхования

СОЦИАЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ

КОММЕРЧЕСКОЕ СТРАХОВАНИЕ

ЦЕЛИ

гарантирование необходимого уровня жизни

гарантирование достигнутого уровня благосостояния и его увеличения

ОРГАНИЗАЦИЯ И УПРАВЛЕНИЕ

осуществляются государственными органами власти, но формируемые

страховые фонды являются самостоятельными юридическими и финансовыми организациями

осуществляются учредителями

коммерческих страховых компаний и обществ взаимного страхования

ЮРИСДИКЦИЯ

обязательное (установлено законом)

добровольное

ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ

страховые взносы работодателей и

работников, дотации государства

страховые взносы граждан

ПРИНЦИПЫ ВОЗМЕЩЕНИЯ

принцип солидарности

принцип эквивалентности

ФОРМЫ СОЦИАЛЬНЫХ ВЫПЛАТ

пособия и компенсации, устанавливаемые государственным законодательством

страховые возмещения и обеспечения, закрепляемые индивидуальными договорами страхования

Основываясь на информации, изложенной в таблице можно в общих чертах обрисовать в чем заключается суть того или иного вида стахования. Но мы остановимся на социальном страховании, так как данный блок является самым объемным в системе страхования. Начнем с форм проведения социального страхования.

Под формой организации страховых отношений понимают организационно-правовые условия, установленные государством для управления различными по масштабам, опустошительности и социальной значимости рисками. Такие условия, закрепленные национальным законодательством, включают:

  • обязательность или добровольность заключения договоров страхования;

  • охват страхованием;

  • установление условий страхования и страховых тарифов;

  • перечень страховых случаев, при наступлении которых возникает обязанность осуществить страховую выплату;

  • назначение специального субъекта, обеспечивающего проведение страхования или предоставление страхователю права выбора субъектов из числа имеющих государственное разрешение на проведение страховых операций.

Основываясь на выделенных критериях, можно обосновать следующую систему форм организации страховых отношений в национальной экономике:

Схема формы организации страховых отношений

В основе проведения социального и иных видов страхования лежат выделенные нами выше основные признаки страхования, без присутствия и учета которых организация страховых отношений становится невозможной.

Рассмотрим подробно характерные черты каждой из выделенных форм организации страховых отношений.

Обязательное социальное страхование — представляет собой форму проведения страхования, связанную с управлением макроэкономическими социальными и демографическими рисками в обществе. Государство устанавливает обязательность участия всех работодателей в государственном социальном страховании, обеспечивая всеобщность социального страхования в обществе путем широкого спектра контрольных методов и механизмов (штрафы, санкции, безусловное списание задолженности по взносам в системе обязательного страхования, преимущественное удовлетворение требований по взносам обязательного страхования в случае ликвидации юридических лиц и др.). Одновременно устанавливаются размеры страховых тарифов в соответствующих процентах от фонда оплаты труда на предприятиях, в организациях и других хозяйствующих субъектах, перечень страховых случаев (оснований), при наступлении которых возникает право на получение страховых выплат, также установлен размер страховых выплат или порядок их определения при наступлении предусмотренных оснований. Важнейшая составляющая государственного социального страхования – выделение специального субъекта — государственного фонда, уполномоченного обеспечить бесперебойное проведение социального страхования. Предметом управления являются так называемые социальные риски, на рассмотрении которых мы остановимся ниже.

Основные признаки обязательного социального страхования:

  • всеобщность, предполагающая полный охват страхованием как страхователей;

  • обязанных участвовать в уплате страховых премий на установленных правовых основаниях, так и застрахованных и выгодоприобретателей;

  • публичный (общественный) контроль за поступлением и использованием страховых средств, выражающийся в установлении специализированной страховой организации, наделенной публичными полномочиями (например, принудительно взимать страховые взносы), и имеющий органы управления, сформированные из представителей страхователей, застрахованных, органов государственного управления;

  • некоммерческий характер страхования.

Добровольное социальное страхование в отличие от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство. Исходя из законодательной базы формируются условия или правила отдельных видов добровольного страхования. Эти правила и условия, разрабатываемые страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора.

Добровольное страхование имеет, как правило, заранее оговоренный определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только в период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме.

По добровольному страхованию можно обеспечить непрерывность страхования при своевременном возобновлении договора на новый срок. Добровольное страхование вступает в силу лишь после уплаты страхового взноса (страховой премии). Причем долгосрочный договор добровольного страхования действует, если взносы уплачиваются страхователем периодически (ежемесячно, ежеквартально) или единовременно (один раз в год).

Договоры добровольного страхования имущества или личного страхования являются частью гражданских правоотношений и входят в число возмездных договорных обязательств. По такому договору одна сторона обязана уплатить другой стороне обусловленную сумму взносов. В свою очередь другая сторона готова оказать оговоренную в договоре страховую услугу. По договору страхования услуга состоит в выплате страхового возмещения или страховой суммы за последствия произошедших страховых случаев.

Похожие страницы:

  1. Понятие, сущность и классификация страхования

    Конспект >> Налоги, налогообложение Понятие, сущность и классификация страхования Понятие и сущность страхования Понятие и сущность Страхование – это отношения по … в Украине является Закон Украины «О страховании». Функции страхования Сущность страхования появляется в его функциях. Рисковая …

  2. Личное страхование понятие и сущность (1)

    Реферат >> Банковское дело … 2.3Обязательное страхование автогражданской ответственности..8ст 3.Понятие, страховые случаи, субъекты и объекты страхования…10ст 4.Сущность, виды …

  3. Понятие и сущность финансов. Функции финансов

    Реферат >> Финансы Понятие и сущность финансов Необходимость и сущность финансов Финансы … · органами имущественного и личного страхования, предприятиями, населением при уплате … создается (просвещение, здравоохранение, социальное страхование и социальное обеспечение, управление); …

  4. Понятие и сущность аудита (1)

    Реферат >> Экономика ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ АУДИТА Основа аудиторского контроля — взаимная … проблемах, которые могут воздействовать на сущность, время проведения и масштаб аудиторских … страховой организацией или обществом взаимного страхования, товарной или фондовой биржей, …

  5. Понятие и сущность финансовых рисков

    Реферат >> Финансы … в обязательной и добровольной формах. Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия … фирмы). — СПб: Юность, 1994. СОДЕРЖАНИЕ 1. понятие и сущность финансовых рисков 1.1 виды 1.2 методы 1.3 критерии …

Хочу больше похожих работ…

Текущая версия страницы пока

не проверялась

опытными участниками и может значительно отличаться от

версии

, проверенной 2 апреля 2014; проверки требуют

4 правки

.

Текущая версия страницы пока

не проверялась

опытными участниками и может значительно отличаться от

версии

, проверенной 2 апреля 2014; проверки требуют

4 правки

.

Коммерческое страхование — один из трёх методов создания страховых продуктов (наряду с самострахованием и взаимным страхованием), является на сегодня самым распространённым на страховом рынке.

В современной российской справочной литературе о страховании коммерческое страхование определяется следующим образом: «В страховых операциях и в управлении риском: передача риска путём приобретения лицом или организацией страхового полиса у страховой компании, имеющей лицензию на проведение страховых операций и по видам страхования, указанным в лицензии».Данное определение описывает процесс страхования с точки зрения страхователя, но не дает характеристики коммерческого страхования как экономического явления.

С экономической точки зрения метод коммерческого страхования обладает следующими характерными особенностями:

  • страхователь сам не создаёт страховой фонд. Он покупает у страховщика право на получение определённого объема материальных благ (страховой выплаты) в случаях, установленных договором страхования, и в размерах, которые будут определяться исходя из конкретных обстоятельств в соответствии с условиями, прописанными в договоре;
  • страховой договор между страхователем и страховой компанией по существу является договором купли-продажи страхового продукта, имеющего товарную форму;
  • правом распоряжаться страховым фондом обладает исключительно страховая компания. Первоначальные средства поступают в этот фонд за счёт собственников страховой организации в виде части средств, составляющих уставный капитал страховой организации. В процессе страховой деятельности страховщик сам (без участия страхователей) принимает решение (в установленных нормативно-правовых рамках), о направлениях и размерах расходования средств, поступивших от продажи страховых продуктов. Ответственность за исполнение обязательств по страховым выплатам полностью лежит на страховщике;
  • страхователь выступает только в качестве покупателя. Как и покупатель любого другого товара, он не сохраняет права собственности на средства, уплаченные за товар, и не может знать, как они будут использоваться. Страхователь не имеет ни прав, ни возможности влиять на то, как будут использоваться эти средства. Страхователь не несёт какой-либо ответственности перед другими страхователями данного страховщика;
  • уплачивая страховую премию, страхователь приобретает право на получение от страховщика страховой выплаты при обстоятельствах, указанных в договоре страхования;
  • средства уплаченных страховых премий переходят в собственность страховщика и становятся — после завершения периода страхования — его доходом;
  • страхователь имеет право требовать от страховщика выполнения условий договора страхования, в том числе выплаты страхового возмещения, в том объеме, который соответствует условиям договора страхования;
  • владельцем страхового фонда является коммерческая страховая организация, учрежденная юридическими и (или) физическими лицами с целью ведения предпринимательской деятельности и получения прибыли, которая может быть распределена между владельцами организации.

В некоторых случаях при коммерческом страховании страхователи имеют право на получение части прибыли страховщика (страхование по так называемым полисам с участием, а также фондовое страхование). Но в этом случае условия участия страхователя в прибыли страховщика прописываются в договоре страхования и не зависят от решения сообщества страхователей, как это происходит при взаимном страховании. Поэтому данные обстоятельства не меняют характера экономических отношений между страхователем и страховщиком, так как не наделяют страхователя правом участия в распоряжении средствами страхового фонда и/или обязанностью отвечать по обязательствам страховщика перед другими страхователями или иными хозяйствующими субъектами.

В отечественных публикациях нередко коммерческое страхование называют акционерным страхованием на том основании, что оно осуществляется страховыми организациями, имеющими организационно-правовую форму открытых или закрытых акционерных обществ. Однако в Российской Федерации этот метод используют также страховщики, имеющие организационно-правовую форму общества с ограниченной ответственностью. На зарубежных страховых рынках метод коммерческого страхования применяется также страховщиками, представляющими единоличное предпринимательство, организационно-правовая форма которого сохранилась только в Великобритании (андеррайтеры корпорации Ллойда).

Исторически метод коммерческого страхования появился позже самострахования и взаимного страхования. Успех его развития предопределили следующие факторы:

  • уровень развития рыночных отношений, позволявший формировать спрос на страховые продукты, произведенные данным методом;
  • накопление денежных средств в объёме, достаточном для создания страховых продуктов на начальной стадии деятельности коммерческой страховой организации;
  • наличие массивов данных, характеризующих страхуемые риски, и математического аппарата для обработки этих данных;
  • достижения науки, позволившие успешно и выгодно организовать финансовую деятельность страховщиков на основе данного метода. Именно возможность получения прибыли привлекла акционерные компании в сферу страхования.

Примечания

  1. ↑ Логвинова И. Л. Взаимное страхование как метод создания страховых продуктов в российской экономике. М.: Анкил, 2010, ISBN 978-5-86476-324-7
  2. ↑ Страхование и управление риском: Терминологический словарь / Сост.: В. В. Тулинов, В. С. Горин. – М.: Наука, 2000. – 565 с. – ISBN 5-02008-388-7
  3. ↑ Обоснование превращения страховой премии, уплаченной страхователем, в доход страховщика см.: Дедиков С. В. Правовая природа страховой премии. // Страховое право. – 2006. – № 1
  4. ↑ О фондовом страховании см.: Юлдашев Р. Т. Очерки теории страхования: ретроспективный анализ разви-тия. – М.: Анкил, 2009.

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *